Mère de famille qui a décidé de ne pas retravailler après un congé parental, patron de PME qui vendu sa société et vit de ses rentes… Dans ces deux cas, et dans bien d’autres aussi, on peut se retrouver sans affiliation à un régime de retraite obligatoire.

Il est alors judicieux d’envisager de “cotiser volontairement” à l’assurance vieillesse. Le fait de cotiser volontairement permet de continuer à valider des droits à la retraite pour son régime de base comme si on continuait à travailler, et d’éviter d'éventuelles minorations supplémentaires lors de son départ à la retraite.

Le seul moyen de savoir si cette opération est financièrement intéressante est de faire la relation entre le coût de cette cotisation volontaire (5504 euros maximum par an en 2010 pour valider 4 trimestres) et le gain en pension qu’elle génère, puis de comparer le rendement ainsi obtenu à celui d'un placement financier.

Il faut savoir que, la plupart du temps, cotiser à l’assurance vieillesse est avantageux pour les plus de 50 ans. Pour les autres, en revanche, mieux vaut épargner. La raison est simple : plus la date de liquidation des droits à la retraite est loin, plus le risque de subir les modifications des textes législatifs ou réglementaires en matière de retraite est en effet important, et plus les baisses de rendements des régimes obligatoires de retraite seront élevées.