Les régimes de retraite par répartition offrent parfois la possibilité de cotiser au-delà de l’obligation légale. C’est le cas pour certaines professions libérales comme les experts-comptables ou les architectes, et pour les salariés à temps partiel dont l’employeur permet de cotiser sur la base d’un temps plein. L’objectif de cette opération est bien évidemment d’améliorer ses droits à la retraite.

Mais attention, “surcotiser” dans ses régimes de retraite obligatoire n’est pas forcément un bon calcul, surtout pour les salariés qui sont loin de la retraite. “Surcotiser”, c’est, il faut le dire, faire un pari alors qu’on est dans le brouillard presque complet. Au moins pour deux raisons : il est extrêmement difficile de prévoir, de nombreuses années à l’avance, combien de trimestres il faudra totaliser pour partir à la retraite à taux plein et quelle sera l’évolution de la valeur du point de son régime complémentaire.

Au lieu de “surcotiser”, une personne jeune a plutôt intérêt à épargner. En sachant que plus la retraite est lointaine, plus l’effet “boule de neige” de la capitalisation sera important. Prenons l'exemple d'un consultant indépendant de 30 ans. S’il investit 100 euros dans son régime complémentaire de la CIPAV, il peut espérer obtenir, dans 30 ans, un gain maximum en pension annuelle de 9,98 euros, à condition que la rentabilité de cette caisse (aujourd'hui de 9,98%) ne se dégrade pas… En revanche, s’il place cette même somme dans un produit financier qui rapporte 4% net par an, comme un fonds euros d'une assurance vie, il pourra compter sur une rente viagère supplémentaire de 12,7 euros. Soit un écart de près de 30%.