La logique est implacable. La majorité des Français traversent les grandes étapes de leur vie patrimoniale sans aucun conseil professionnel. Mariage sans contrat, investissement locatif déclaré en revenus fonciers, succession à l’aveugle, holding créée puis remise en cause après un apéro entre copains entrepreneurs… Les conséquences s’accumulent silencieusement, jusqu’au jour où elles surgissent - vente d’un bien, divorce, contrôle fiscal - et où il est trop tard pour rectifier sans coût.
Pour Marion Costes, experte-comptable à Versailles, le calcul est pourtant favorable "Un expert-comptable, c’est comme un notaire, il faut le consulter à chaque étape clef de la vie. En moyenne, une heure de conseil coûte 150 euros et peut changer la donne » À ce tarif, 7 moments de vie justifient pleinement un rendez-vous, d'autant que les décisions prises ce jour-là conditionnent 10, 20 ou 30 ans de fiscalité, de transmission patrimoniale et de protection familiale. Les bonnes questions changent tout.
Sept moments clés où l’inaction se paie cher
- Généralement, le premier déclencheur est le mariage. Le choix du régime matrimonial conditionne ce qui sera commun, ce qui restera propre, et ce qui sera transmis aux enfants. Marion Costes donne un exemple personnel "Mon petit frère va se marier. Mon rôle d'experte-comptable est de lui dire qu'un contrat de mariage avec séparation de biens le protégera s'il doit divorcer un jour. »
- Le deuxième déclencheur intervient avec la naissance d’un enfant, qui ouvre des fenêtres de donation-partage avantageuses fiscalement et permet d’anticiper la transmission sur trois générations.
- Le troisième déclencheur c'est l’achat de la résidence principale ou d’un bien en investissement locatif. Le régime fiscal choisi (revenus fonciers, micro-BIC, location meublée au réel) pèse plusieurs milliers d’euros par an. "Même si la plupart des personnes choisissent la LMNP en micro, pour payer moins, parfois, être au réel, permet de gagner de l’argent », insiste l’experte.
- Le quatrième déclencheur intervient lorsque l'on reçoit un héritage. La fenêtre pour optimiser (démembrement, renonciation partielle, donation aux petits-enfants...) se referme vite après l’acceptation.
- Le cinquième déclencheur c'est le divorce. Lors de la liquidation du régime matrimonial, celui qui n'a pas anticipé peut perdre des dizaines de milliers d’euros.
- Le départ en retraite, sixième déclencheur, rebat les cartes fiscales (bascule du PER vers les rentes ou capital, transmission anticipée, choix de la résidence).
- Enfin, septième déclencheur, la vente d’une entreprise familiale, moment où une holding bien structurée peut diviser la facture fiscale par deux ou trois. À l’inverse, créer une holding sans stratégie patrimoniale claire est inutile, voire contre-productif.
Les bonnes questions à poser dès le premier rendez-vous
Choisissez un expert-comptable de la nouvelle génération, formé au conseil patrimonial et non au seul dépôt de bilan. Le bon professionnel se reconnaît à ses questions ouvertes sur votre vie, vos projets et votre famille, pas à la liste de prestations qu’il vous récite.
Arrêtez de tout demander à ChatGPT. Le piège des intelligences artificielles généralistes, c'est qu'elles répondent juste à des questions hors contexte, sans comprendre l’imbrication de votre situation (régime matrimonial, structure de société, fiscalité locale, projets familiaux). Marion Costes, elle, utilise un outil IA dédié pour les professionnels — Wisetax— connecté aux textes de loi à jour, preuve qu'elle n'est pas contre l'IA, mais que l'IA ne remplace ni le contexte, ni la responsabilité juridique d’un professionnel.
Venez préparé : un rendez-vous productif suppose d’apporter un état clair de votre patrimoine (biens, comptes, placements, dettes), un récapitulatif de vos revenus, et une liste de questions précises.
