Eviter la taxation de l’épargne n’est pas aussi compliqué qu’on le pense. Il suffit d’utiliser les enveloppes fiscales existantes. Ouvrez au moins un plan d’épargne en actions (PEA) et une assurance vie multisupport. Dans le premier cas, vos plus-values et dividendes d’actions seront exonérés d’impôts après cinq ans, et dans le second, l’ensemble des gains accumulés (issus de la Bourse, de supports immobiliers ou du fonds en euros du contrat) pourront échapper au fisc après huit ans. Le plan d’épargne retraite (PER) octroie lui aussi des avantages fiscaux. Mais il a un inconvénient de taille : sauf exception, l’épargne est bloquée jusqu’à la retraite.
La fiscalité du PEA
Le plan d’épargne en actions est une enveloppe dans laquelle vous pouvez loger des actions de la zone Europe ainsi que des fonds d’actions (investis au moins à 75% en actions européennes). Il vous permet d’engranger dividendes et plus-values sans impôts (seuls sont dus les 17,2% de cotisations sociales). En échange, il ne faut pas retirer d’argent durant cinq ans. Le montant maximal des versements par personne est de 150 000 euros (le double pour un couple).
A noter que, depuis une loi de 2019, l’utilisation du PEA est grandement assouplie : après cinq ans, il est désormais possible de faire des retraits d’argent sans clôture du plan, tout en pouvant faire d’autres versements ensuite (les retraits n’étaient autorisés auparavant qu’à partir de la huitième année, et tout nouveau dépôt d’argent était interdit). Dernière précision : depuis 2020, les frais de courtage ne peuvent excéder 0,5% pour les ordres passés par Internet.
La nouvelle fiscalité du PEA en cas de retrait d’argent
Depuis janvier 2019, la fiscalité du PEA (et du PEA-PME) est alignée sur celle de tous les autres produits financiers. En cas de sortie d’argent avant les cinq premières années de détention, la taxe appliquée sur les gains enregistrés (plus-values et dividendes) est désormais de seulement 30% (dont 17,2% de taxes sociales). La loi a aussi supprimé les rigidités du produit : après cinq ans, les retraits partiels d’argent sont autorisés sans clôture du plan (y compris pour ceux souscrits avant 2019).
Le PEA-PME est utile pour investir à l’abri du fisc dans des titres de petites sociétés européennes
Petit frère du PEA, le PEA-PME est destiné au financement des petites et moyennes entreprises, ainsi que des entreprises de taille intermédiaire (ETI). Sont donc uniquement éligibles à ce plan les titres émis par des PME et des ETI européennes, ou encore des parts de fonds investis à hauteur d’au moins 75% en titres émis par des PME et ETI européennes. Sa fiscalité et ses modalités de fonctionnement sont calquées sur celles du PEA.
S’agissant du plafond de dépôts, on peut placer jusqu’à 225 000 euros sur un PEA-PME, après soustraction toutefois des sommes investies sur le PEA. Si vous avez versé 100 000 euros sur votre PEA, vous pourrez donc déposer 125 000 euros sur votre PEA-PME. Notez que la loi a également autorisé à y loger les titres obligataires de PME acquis par l’intermédiaire des sites de financement participatif.
L’assurance vie vous ouvre un accès hors fiscalité aux Bourses du monde entier
L’assurance vie a la réputation d’être un placement de père de famille. Mais avec les contrats d'assurance vie multisupport, majoritaires sur le marché, on peut aussi investir dans l’immobilier, avec des SCPI, et en Bourse, via des fonds couvrant toutes les grandes régions du monde (Europe, Etats-Unis, Asie…), sous couvert d’une fiscalité ultradouce.
La seule contrainte est de rester investi pendant au moins huit ans, sinon les gains sont soumis à une taxe de 12,8% (ou, sur option, à l’impôt sur le revenu). Après huit ans, en revanche, l’exonération est acquise jusqu’à 4 600 euros de gains par an (9 200 euros pour un couple). Le surplus étant seulement taxé à 7,5%. S’y ajoutent, dans tous les cas, 17,2% de prélèvements sociaux.
Notre service - Testez notre comparateur d’assurances vie- Accès à tous les articles réservés aux abonnés, sur le site et l'appli
- Le magazine en version numérique
- Navigation sans publicité
- Sans engagement
